+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Лизинг и кредит отличия

С каждым годом число автомобилистов увеличивается в несколько раз. Связано это с тем, что приобрести автомобиль стало проще, ведь для этого существуют разные кредитные программы и банковские продукты. Чаще всего физические лица прибегают к услуге автокредитования, однако, на западе давно применяется новый способ покупки авто – лизинг. Ниже попробуем разобраться, что такое лизинг, чем отличается лизинг от кредита автомобиля, какие имеет преимущества и недостатки.

Что такое автокредит

Автокредит представляет собой банковский продукт, дающий клиенту возможность приобрести транспортное средство, как новое, так и подержанное. Денежные средства имеют строгую целевую направленность, поэтому потратить их на что – то другое нельзя.

После оформления денежной ссуды на покупку авто, транспорт остается в залоге у банка до момента полного погашения задолженности. Только оплатив полную стоимость кредита, клиент становится полноправным владельцем авто.

Денежный займ можно оформить в офисе банковского учреждения или же непосредственно в автосалоне. Как правило, при оформлении кредита в салоне у дилера, который является партнером банка, физ лица получают более выгодные условия по займам.

В 2019-2020 году действуют несколько видов автокредита:

  1. Классическая потребительская ссуда – целевой банковский продукт, не имеющий существенных особенностей.
  2. Экспресс-автокредит – отличается быстротой оформления, однако, условия кредитования будут менее выгодны (возможно повышение процентной ставки).
  3. Кредит с остаточным платежом – заемщик оплачивает автокредит в течение всего срока кредитования небольшими платежами, а в конце срока погашения ему необходимо внести всю сумму задолженности одним взносом. Есть два варианта погашения такого вида займа – автосалон выкупает транспортное средство обратно у владельца, либо клиент продлевает кредитный договор.
  4. Трейд-ин – предусматривает обмен старого авто на новый автомобиль, но с доплатой.
  5. Ссуда без первого взноса – при оформлении этого продукта заемщику не нужно вносить первоначальный взнос по кредиту и другие.

Что такое лизинг

Под лизингом принято понимать длительную аренду с возможностью последующего выкупа. В данном случае подразумевается аренда транспортного средства. Суть автолизинга заключается в некоторых нюансах: заемщик берет транспортное средство в лизинг и ежемесячно вносит арендную плату, которая идет в счет дальнейшего выкупа авто.

Право собственности на машину сохраняется за арендодателем до момента полного исполнения обязательств по договору. Если владелец автотранспортного средства нарушает условия сделки, то договор лизинга может быть расторгнут.

Отличие лизинга от кредита автомобиля

Лизинг отличается от автокредита, в первую очередь, предметом договора. В первом случае – это движимое имущество, а во втором – наличные денежные средства.

Помимо этого, автокредит и лизинг имеют и другие существенные отличия:

  1. Длительность рассмотрения заявки. Это, наверное, главное разница между этими продуктами, так как получить кредит на машину можно в течение пары часов, а договор лизинга оформляется в срок от 1 до 5 дней.
  2. Еще одно отличие от кредита – это освобождение от уплаты имущественного налога, так как до момента полной оплаты стоимости авто, владельцем транспорта числится лизингодатель.
  3. Ежемесячные платежи. При автокредите их необходимо вносить регулярно по графику платежей, а при оформлении лизингового договора выплаты могут вноситься по определенной программе.
  4. Размер первоначального взноса за авто. При кредите эта сумма составляет от 10 до 50% стоимости машины, а при лизинге – порядка 35%.
  5. Страхование машины. Оформляя автокредит, страховку оплачивает заемщик из своих средств, а в случае с лизингом эти обязанности ложатся на лизинговую организацию, выдавшую транспорт.
  6. Обеспечение по договору. При оформлении автокредита машина остается в залоге у банка до момента погашения. Оформляя авто в лизинг залогового имущества не требуется.

Недостатки и преимущества лизинга

Главным преимуществом покупки авто в лизинг является возможность сэкономить не только деньги, но и время, так как все выплаты по договору можно списать на себестоимость транспортного средства, находящегося на балансе лизингодателя.

А в чем заключаются основные преимущества для физического лица:

  • более лояльные требования к заемщику, так как имущество сразу не переходит в собственность клиента;
  • не обязательно подтверждать доход справками с работы и привлекать поручителей или созаемщиков;
  • есть отсрочка выплаты платежа;
  • ставка по лизинговому договору ниже, чем по автокредиту;
  • отсутствуют скрытые комиссии и сборы.

Несмотря на все существенные достоинства, лизинг обладает рядом недостатков:

  • машина переходит в собственность заемщика после окончания действия лизингового договора и выкупа транспорта по остаточной стоимости;
  • нельзя передавать машину в субаренду;
  • нет льготных программа для покупки транспорта в лизинг.

В заключении хотелось бы отметить, что заемщик сам должен решить, что для него выгодно – лизинг или автокредит. В основном, это зависит от условий договора, который заключается между участниками сделки. Каждый случай рассматривается индивидуально, поэтому следует внимательно изучать подписываемый договор.

Принципиальные различия и основные сходства между лизингом и кредитом

Кредитование в нашей стране развивается быстрыми темпами. Другое дело лизинг — сравнительно новая услуга на рынке финансирования. Поэтому не совсем очевидно, что выгодней — кредит в банке или оформление лизинговой сделки с юридическим лицом. Следует внимательно разобраться в том, какие существуют принципиальные различия между лизингом и кредитом.

Определение кредита

Некоторые потенциальные кредитополучатели склонны путать два понятия, поэтому сталкиваются с трудностями при выборе нужного кредитного продукта. Здесь следует чётко понимать, что кредитование — это отношения между кредитополучателем и кредитором, которые регулируются кредитным соглашением.

Согласно кредитному договору кредитодатель обязуется предоставить на установленный срок заёмщику фиксированную сумму под определённый процент. Заёмщик, в свою очередь, обязуется вернуть кредитору деньги с процентами определёнными частями в течение срока, установленного кредитным соглашением. Принципы кредитования базируются на срочности, возвратности, платности и обеспеченности.

Таким образом, предметом кредитного соглашения всегда выступают деньги, которые заёмщик может потратить на покупку товаров, оплату услуг и на другие нужды. Обязанность заёмщика — вовремя вернуть банку долг с процентами, в противном случае кредитор будет вынужден применить санкции.

В роли кредитора выступают различные кредитно-финансовые организации, например, банк или МФО. В качестве заёмщика может выступать физическое или юридическое лицо.

Понятие лизинга

Механизм действия лизинга существенно отличается от кредитования. Лизинг — это сделка, предоставляющая возможность лизингополучателю приобрести в рассрочку движимое или недвижимое имущество, которое ему необходимо для дальнейшей деятельности.

Принцип действия лизинговых сделок намного проще и прозрачней, чем у кредитования. Юридическое лицо (лизингодатель) предоставляет финансовую аренду посредством приобретения в собственность имущества (например, торговое оборудование или авто) и передаёт его во временное пользование лизингополучателю. То есть собственником имущества является юридическое лицо, предоставившее лизинг, а физическое лицо, на чьё имя был оформлен договор лизинга, выступает арендатором до тех пор, пока не внесёт последнюю плату за арендуемое имущество.

По сути, лизинг — это аренда (имущественная ссуда), которая предоставляется на продолжительный срок. За пользование этим имуществом лизингополучатель обязуется вносить плату, установленную лизинговым соглашением. Существенное отличие от кредитования состоит в том, что в лизинг можно получить только имущество, а не деньги. Кроме этого, у лизингополучателя есть уникальная возможность выкупить объект договора после окончания срока аренды.

Схожие моменты

Перед тем как приступить к рассмотрению принципиальных различий между лизингом и кредитованием, необходимо разобраться, что у них есть общего. У этих финансовых инструментов несколько сходных моментов:

Это интересно:  Ндс декларация пошаговая инструкция для чайников

  • Как за пользование кредитными средствами, так и за аренду имущества по договору лизинга приходится платить определённый процент.
  • Срочность — оба финансовых продукта предоставляются строго на определённый срок, который фиксируется в договоре.
  • Возвратность — обе услуги предоставляются на условии возврата. Если заёмщик не сможет вовремя вернуть долг с процентами, кредитор вправе наложить на него санкции.

Выбор услуги зависит от поставленных перед заёмщиком задач.

Основные отличия

Различий между этими финансовыми продуктами намного больше. Перед тем как решить, в пользу какого варианта сделать окончательный выбор, следует внимательно разобраться в принципиальных отличиях между ними:

  • Предоставление обеспечения по сделке. В случае с кредитованием предметом обеспечения может выступать залоговое имущество, находящееся в собственности кредитополучателя, например, недвижимость. Помимо залога, банковское учреждение может потребовать представление платёжного поручителя. При лизинге в качестве залога всегда выступает то имущество, которое оформлено по договору лизинга, например, авто, торговое оборудование и так далее.
  • Предметом соглашения по лизингу всегда выступает движимое или недвижимое имущество. В случае с кредитованием предметом сделки всегда являются денежные средства и некоторые виды нематериальных ценностей.
  • Субъектами лизинговой сделки всегда выступают три стороны — лизингополучатель, лизингодатель и поставщик. В исключительных случаях бывает так, что лизингодатель выступает в роли поставщика. Что же касается кредитного соглашения, то в нём всегда принимают участие только две стороны — кредитодатель и кредитополучатель.
  • Условия заключения лизингового соглашения намного проще, чем кредитного договора. Это отражается и на требованиях к заёмщикам. В первом случае сроки оформления сделки могут составить всего несколько дней, в то время как рассмотрение кредитной заявки, особенно на большую сумму, может затянуться на недели, а то и на месяцы. Получается, оформить имущество в лизинг гораздо проще и быстрей.
  • В процессе аренды лизингового имущества лизингодатель берёт на себя амортизационные расходы за пользование имущества лизингополучателем. В случае с кредитованием вся ответственность, в том числе и расходы на содержание объекта сделки, ложатся на плечи кредитополучателя.
  • При получении займа на покупку недвижимости от заёмщика всегда требуется предоставление первоначального взноса в размере от 10 процентов и выше от общей стоимости приобретаемого имущества. В лизинговой сделке вариант с обязательной уплатой первичного взноса отсутствует.
  • При оформлении лизинга поиск и выбор объекта сделки полностью ложится на плечи лизингодателя. Лизингополучателю всего лишь требуется подписать документы и начать пользоваться взятым в аренду имуществом. В случае с кредитом поиск объекта кредитования и расходы по его содержанию заёмщик полностью берёт на себя.
  • Проценты по лизингу всегда начисляются на остаточную сумму задолженности, при этом учитывается реальная стоимость объекта сделки. Причём процент показывает настоящую стоимость основного фонда независимо от суммы выплаченного аванса и схемы погашения задолженности. Кроме этого, в процессе расчёта процентной ставки лизингодатель всегда учитывает затраты, связанные с уплатой налогов, страхованием объекта сделки, амортизации имущества. В случае с кредитом подобные затраты заёмщик обязан оплачивать из собственного кармана.
  • Лизинговое имущество не становится на баланс, а потому оно не подлежит налогообложению. Что же касается покупки имущества по кредитному договору, то оно становится собственностью заёмщика, а потому подлежит обложению налогом.
  • Сроки кредитования в банке всегда зависят от целевого назначения оформляемого займа и его размера. Они могут колебаться от нескольких месяцев до 20 лет включительно. Лизинговая сделка всегда предполагает долгосрочные отношения между участниками соглашения.

Имея представление о ключевых различиях между этими финансовыми инструментами, можно сделать вывод, что для предпринимателей и организаций наиболее выгодным вариантом будет оформление лизинга. Что касается физических лиц, то кредит будет выгоден в тех случаях, когда планируется брать небольшую денежную ссуду на короткие сроки.

Преимущества и минусы лизинга

Лизинг на сегодняшний день считается эффективной формой финансирования и прекрасной альтернативой традиционному кредитованию. Такая популярность обусловлена главными преимуществами этого финансового продукта:

  • Удобный инструмент для начинающих предпринимателей, поскольку появляется уникальная возможность расширить производственные показатели за счёт взятого в лизинг оборудования. Причём рассчитываться за аренду можно с полученной прибыли, которая производится благодаря взятому в лизинг оборудованию.
  • Существенная экономия средств, которая достигается благодаря снижению налоговой нагрузки.
  • Искать залоговое имущество для оформления лизинговой сделки нет необходимости, так как собственником арендуемого имущества на весь период действия соглашения является лизинговая организация.
  • Финансовая аренда оформляется быстрей, чем ссуда. Причём приобретаемое имущество сразу готово к использованию по назначению. Его не нужно страховать и оформлять в различных инстанциях.
  • Лояльные условия и гибкие схемы погашения задолженности. Причём платить за арендуемый объект нужно только после того, как он будет введён в эксплуатацию.
  • Арендуемый объект находится на балансе лизингодателя, благодаря чему получателю лизинга намного проще управлять прибылью.
  • При оформлении сделки от лизингополучателя не требуется наличие платёжеспособных заёмщиков.
  • По истечении срока лизингового соглашения получатель лизинга выкупает объект сделки, и некогда арендуемое имущество полностью переходит в его собственность.
  • Условия договора и сроки аренды всегда оговариваются между сторонами в индивидуальном порядке.

Главный недостаток лизинга — получатель не является собственником взятого в аренду товара. Он может лишь пользоваться им до окончания срока действия соглашения. А также следует помнить, что объект лизинга может подвергнуться взысканию и конфискации, если у лизингодателя внезапно возникнуть финансовые трудности или его объявят банкротом. В остальном это прекрасная альтернатива банковским ссудам.

Достоинства и недостатки кредитования

У кредитования тоже немало положительных моментов, о которых следует знать перед оформлением сделки. Они состоят в следующем:

  • Если требуется получение небольшой суммы займа на покупку товаров, то ссуду можно оформить в любом банке буквально в день обращения.
  • При покупке, к примеру, авто в кредит, заёмщик может полностью им распоряжаться, если только транспортное средство не является объектом залога.
  • У кредитополучателя есть возможность выбора схемы погашения задолженности и срока оформления займа.
  • Первоначальный взнос при покупке дорогостоящего имущества может составлять всего 10 процентов. Чем выше первичный взнос, тем меньше окажутся переплаты по кредиту. Поэтому у кредитополучателя есть возможность самостоятельно просчитать размер итоговых переплат и существенно снизить их.
  • Купленным в кредит имуществом можно сразу же пользоваться после приобретения.
  • Банковская ссуда не так сильно бьёт по бюджету, так как возвращать долг можно небольшими частями на протяжении нескольких лет.
  • Если есть возможность, то кредит можно погасить досрочно. Это позволяет сэкономить на итоговых переплатах.

К основным недостаткам современного кредитования можно отнести большие переплаты за пользование заёмными средствами, так как порой они могут достигать 36 процентов годовых. Кроме этого, за просрочку погашения задолженности незамедлительно последуют штрафные санкции в форме начисления пени. Ну а в случае потери платёжеспособности заёмщик рискует оказаться в долговой яме и лишиться залогового имущества.

Что лучше: автокредит или лизинг

В России работают три способа, которые помогают приобрести машину: покупка за наличные, кредитование и лизинг. Притом последний вариант пользуется всевозрастающим спросом у коммерческих и государственных организаций. Однако и физическим лицам необходимо знать, в чем отличие лизинга от кредита, а также действительно ли он является более выгодным вариантом по условиям.

Чем отличается лизинг от автокредита

Оформление потребительского или целевого кредита – привычный для россиян способ покупки машины. Однако у этого способа есть недостатки – значительная переплата и длительный период погашения займа. Альтернатива – лизинг. Сущность этого продукта заключается в финансировании использования транспортного средства с возможностью его дальнейшего выкупа. Лизинговая компания приобретает автомобиль у дилера в свою собственность. После этой процедуры она передает его физическому лицу в аренду с правом покупки.

Автокредит – предоставление займа на приобретение машины. Физическое лицо ежемесячно проводит выплаты в пользу банка или салона по продаже транспорта. Все расходы, которые связаны с обслуживанием предмета договора, то есть автомобиля, берет на себя гражданин. Лизинг от кредита отличается не только этим. Если объяснять простым языком, то разницу между двумя программами можно оформить в виде таблицы.

Это интересно:  Амортизация счет бухгалтерского учета

Сравнительная таблица

Параметры

Автокредит

Лизинг

Привязка к региону

Время, требуемое для одобрения заявки

От одной до нескольких недель

Возможность осуществлять переводы по индивидуальной программе

Заверение документов у нотариуса

Комиссии за обслуживание, открытие и ведение счета и др.

Включено в удорожание (примерно 5-7%)

Единовременная уплата при приобретении автомобиля в кредит

С каждого лизингового платежа можно возместить налог из бюджета

Налог на имущество

Стандартная оплата клиентом, так как он является собственником

Оплату проводит лизингодатель (пока машина находится у него на балансе)

Сравнение лизинга и кредита, которое приведено в таблице, отдает больше преимуществ второму варианту, но не все так однозначно. Чтобы понять, что выгоднее, необходимо рассмотреть достоинства и недостатки каждого из способов. Начнем с лизинга.

Преимущества лизинга перед автокредитом

Отличие лизинга от кредита для юридических лиц заключается в возможности сэкономить время и деньги. Ведь все выплаты по закону можно отнести на себестоимость имущества, которое находится в собственности компаний. В чем же заключаются достоинства для граждан? Преимущества следующие:

  • лизингодатель более лояльно относится к гражданам из-за того, что право собственности на автомобиль не переходит к клиенту;
  • некоторые компании не требуют от физических лиц подтверждение доходов, справку с места работы;
  • возможна отсрочка погашения суммы;
  • процент по лизингу в большинстве случаев ниже, чем по автокредиту (такие предложения в основном действуют для юридических лиц);
  • оформляя сделку, клиент получает машину, которая полностью готова к использованию (нет необходимости страховать, ставить на учет в ГИБДД);
  • отсутствие дополнительных сборов и комиссий.

Лизинг лучше кредита для организации, для ИП и физических лиц, которые любят менять машину по истечении пары лет. В этом случае транспортное средство необходимо вернуть, а затем оформить договор на другое. В развитых странах такая модель взаимоотношений между сторонами очень развита. В ближайшие годы в России можно ожидать роста популярности лизинга, выгоды которого мы перечислили.

Важно! Водитель автомобиля, оформленного в лизинг, должен бережно и аккуратно эксплуатировать транспортное средство. Планировать модернизацию машины не стоит. Проводить серьезные изменения, например, перекраску, тюнинг и т.д., можно только после согласования с лизингодателем.

Недостатки покупки в авто в лизинг

Несмотря на преимущества, которые есть у лизинга, недостатками такая программа также обладает. Во-первых, она характеризуется высокими процентными ставками для физических лиц. Во-вторых, правила для лизингополучателей достаточно строгие. При просрочке платежей по договору компания имеет право вернуть транспортное средство в свою собственность на вполне законных основаниях. Среди других недостатков можно отметить:

  • переход права собственности на машину возможен после окончания действия договора лизинга и выкупа транспортного средства по остаточной стоимости;
  • в России действует запрет на передачу машины в субаренду;
  • некоторые программы не предусматривают переход автомобиля в собственность;
  • льготы на покупку автомобиля в лизинг не предусмотрены.

Недостатки и преимущества лизинга перед кредитом стали понятны. Условия для физических и юридических лиц отличаются. Несмотря на разницу, лизинг пользуется спросом у простых граждан, которые находят выгоды в применении такой программы.

Важная информация! Достоинства и недостатки лизинга зависят от особенностей договора, который заключается между сторонами. Каждый случай индивидуален. Поэтому необходимо внимательно относится к условиям, которые предлагает лизингодатель.

Преимущества кредита на авто перед лизингом

Банки и коммерческие организации, которые оформляют займы, предлагают клиентам купить авто в кредит, используя специальную программу. Она предусматривает выдачу денежных средств на покупку транспортного средства. Машина остается в залоге у банка до тех пор, пока заем будет полностью погашен. У такого способа есть ряд преимуществ:

  • машина в кредит может быть взята даже в том случае, если у гражданина нет крупной суммы на первоначальный взнос;
  • физическое лицо может выбрать ту модель, которая подходит по характеристикам и цене;
  • кредиторы предлагают несколько программ автозаймов, отличающихся по условиям, процентным ставкам, срокам;
  • при наличии хорошей кредитной истории, стабильного дохода гарантировано быстрое оформление;
  • некоторые программы позволяют взять кредит без первого взноса.

Простыми словами кредит на автомобиль – финансовый инструмент, который выгоден всем. Гражданин может воспользоваться программой и купить ту машину, которая устраивает по всем параметрам. Банки получают прибыль. Автосалоны уверены, что смогут реализовать свою продукцию.

Важно! Планируя использовать автокредит для покупки новой машины необходимо провести расчеты по всем банковским программам (определить проценты, срок, размер переплаты и т.д.). Отзывы клиентов – отличный инструмент, позволяющий понять, какая организация работает на рынке честно, предоставляя выгодные условия своим клиентам.

Недостатки автокредитов

Несмотря на высокий спрос на автокредиты, такие программы обладают и отрицательными чертами. Во-первых, оформляя заем на покупку машины, физическое лицо должно понимать, что все расходы, связанные со страхованием (ОСАГО, КАСКО), банк проведет за счет гражданина. Это не единственный недостаток автокредита. Среди других слабых сторон можно отметить:

  • жесткие требования к заемщику средств;
  • транспортное средство будет находиться в залоге на весь период кредитования;
  • длительная процедура оформления займа.

Статистика показывает, что лизинг дороже автокредита, но у каждого из этих вариантов есть свои преимущества. Выбор зависит от требований, которые предъявляет заемщик. Юридическое лицо, бизнес которого немыслим без спецтехники, грузовых или легковых автомобилей, скорее всего предпочтет лизинг. Гражданин, машина которому нужна для удовлетворения личных нужд, может рассмотреть вариант автокредитования.

Что выбрать – лизинг или автокредит

После изменений, которые были внесены в закон «О лизинге» спрос на такую программу повысился как у компаний, так и среди физических лиц. Выгоды использования такого продукта – отсутствие поручительства, упрощенная процедура оформления, корректировка выкупной стоимости в зависимости от состояния транспортного средства.

Автокредит не уступает своих позиций. Целевой заем характеризуется более длительным сроком финансирования, возможностью купить новую или подержанную машину. К тому же лизинг дороже кредита, а это важнейший показатель, которым руководствуются граждане при выборе программы по приобретению транспорта.

Важно! Главным преимуществом займа, оформленного в банке, является доступность. Если юридические лица могут при помощи лизинга снизить налоговую нагрузку, то обычные граждане ежемесячно оплачивают НДС, который включает лизингодатель в платежи.

Выбирая между автокредитом и лизингом, необходимо учитывать свои потребности. Второй вариант подойдет клиентам, которые хотят регулярно менять машину. Гражданам, которым нужен транспорт на много лет, следует воспользоваться кредитованием.

Основные сходства и отличия лизинга от кредита

Чтобы понять отличия между кредитом и лизингом, сравнить все их преимущества и недостатки, сделать выбор в ту или иную сторону, стоит подробнее ознакомиться со всеми условиями, плюсами, минусами данного способа финансирования.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

Английское слово лизинг означает аренда, один из способов приобретения как движимого (транспорт) так и недвижимого имущества (оборудование, бытовую технику, недвижимость). Если нет наличных денег при расчете за товар, то его можно арендовать, а при полном расчете – выкупить, воспользоваться правом собственности.

Лизинг – это финансовая сделка между заемщиком и лизингополучателем, предметом которой может стать:

  • автомобиль;
  • оборудование для производства;
  • жилая и коммерческая недвижимость;
  • специальная техника для сельскохозяйственных, строительных нужд;
  • комплексы для имущества, либо открытия производства;

В лизинговой сделке участвуют три субъекта: продавец, лизингодатель и лизингополучатель, что является основным отличием от кредита.

  1. Продавцом является владелец имущества, которое становится предметом лизинга. Он назначает свою цену, участвует при сделке купли-продажи.
  2. Лизингодатель является субъектом деятельности, который и покупает у продавца товар, затем передает его в лизинг. В России известно уже достаточно крупных дочерних банков, компаний, предоставляющих населению такие услуги.
  3. Лизингополучатель является покупателем имущества, берет на себя обязанности по оплате купленного товара в лизинг, оговаривая с лизингодателем условия и сроки внесения платежей. Ни одна сделка во избежание определенных рисков не обходится без страховой компании. При сделке между лизингодателем и получателем составляется и подписывается договор, где указываются сроки погашения займа с расходами за услуги, предоставленные лизинговой компанией.
Это интересно:  Реструктуризация долга по коммунальным услугам

Суть лизинга

Сходства

  1. Кредит и лизинг оформляются примерно одинаково.
  2. Схож пакет документов для сбора, существенных отличий не имеет.
  3. Обязательно внесение первоначального взноса и в том, и в другом случае.
  4. Составление графика по договору также не сильно отличается.
  5. Примерно одинаковые проценты по платежам, при лизинге – немного выше.
  6. Возможность приобретения покупки в долг, без наличия полной суммы для наличного расчета.

Отличия

  1. Переход собственности. Основным отличием является сам факт перехода определенного вида имущества. При кредитовании заемщик сразу переписывает имущество на себя, и становится его собственником. При лизинге же имущество будет принадлежать лизингодателю до тех пор, пока покупатель полностью не рассчитается за свою покупку. Если кредит дает возможность распоряжаться имуществом по своему усмотрению, то при лизинге возможно только пользование, но распоряжаться до полного расчета не получится.
  2. Обложение налогами. При лизинге можно оптимизировать налогообложение. Это выгодно бизнесменам, поскольку непоставленное имущество на баланс не обременяется налогами. Платежи по налоговым расходам включены в общую стоимость недвижимости, соответственно компания от этого только выигрывает. Кроме того, в платеж входит и НДС, предприятие вправе компенсировать уплаченное НДС и получить налоговый зачет.
  3. Проведение выплат. График платежей по лизингу более гибок, чем по кредиту, он прописывается в договоре и выплаты могут зависеть от множества факторов, сезонности, возможностей покупателя. При кредите же заем нужно погашать ежемесячно и равными взносами. Также при лизинге выплаты начинаются только после введения оборудования в эксплуатацию, то есть когда взятый товар начнет работать на покупателя и приносить ему доход. Вот почему лизинг выгоден в первую очередь предпринимателям.

Разница в налогообложении

При нахождении имущества на балансе у лизингополучателя он вправе вычесть сумму начислений на амортизацию. Если же имущество находится на балансе у лизингодателя, то из расходов по платежам вычитается выкупная стоимость.

Если выкупная стоимость не учитывается в договоре, то включается первоначальная стоимость товара. Когда товар перейдет в собственность, то расходы можно амортизировать.

Согласно налоговому кодексу данная позиция может быть оспорена, поскольку платежи по лизингу несут в себе все прочие расходы. Амортизируемое имущество при формировании своей стоимости уже включает в себя расходы по приобретению товара, его доставки, установки, изготовлению, вплоть до того момента, пока товар не вступит в эксплуатацию, то есть когда им можно будет пользоваться.

Лизингодателем уже амортизируется имущество в полном объеме, остаточная стоимость при передаче имущества получателю равна нулю. При накоплении фирмой выкупной стоимости списать ее уже не получится, поскольку начислений амортизации в данном случае уже не будет. Нет необходимости делить платежи по лизингу, они полностью несут в себе все прочие расходы: налог на имущество, на прибыль и НДС.

Различия в требованиях к заемщику

В отличие от кредита требования к заемщику достаточно лояльные:

  1. Не берутся во внимание ранние кредитные истории, некоторым предпринимателям, имеющим проблемы с банком, это очень выгодно.
  2. Заявка рассматривается гораздо быстрее, в течение дня, в основном все они одобряются.
  3. Для взятия товара заемщику не требуется залог, поручитель.
  4. Заемщику не нужно выплачивать долги ежемесячно, он может управлять сам своими выплатами.
  5. Заемщик обязан содержать арендованное имущество в целости, сохранности, правильно его эксплуатировать и применять только по назначению.

Недостатки

Несмотря на множество преимуществ, некоторые недостатки у лизинга всё же имеются:

  1. Лизингополучатель – не собственник имущества. Получатель может только пользоваться имуществом, либо иным товаром, взятым в лизинг, при этом строго соблюдая все условия действующего договора. Если меняется место эксплуатации товара, или его нужно сдать в аренду, то все это согласовывается в обязательном порядке с компанией по лизингу, нарушения по договору могут привести к изъятию товара. Лизинговый предмет не может выступать в качестве залога.
  2. Предмет лизинга может подвергнуться взысканию. Предмет после заключения договора становится собственником лизингодателя и при возникновении у него проблем с финансами, он может изъять данное имущество у получателя через суд. Эксплуатация имущества при этом может сильно пострадать, предпринимателям это крайне нежелательно. При составлении договора важно обращать внимание на репутацию, стабильность лизинговой компании.
  3. Обложение НДС платежей при лизинге. При лизинге товар полностью облагается налогом. Если лизингополучатель – плательщик НДС, то проблем нет. При освобождении же от НДС клиентом даже при использовании упрощенной системы налогообложения затраты по договору будут существенно выше.

Преимущества

  1. Удобное распределение платежей, сроков именно для получателя лизинга. Рассчитываться можно прибылью от полученного предмета и при его эксплуатации.
  2. При лизинге не требуется большой первоначальный внос.
  3. При лизинге ощутима экономия за счет налогов, НДС, налога на прибыль.
  4. При лизинге существенно снижен налог на имущество, его балансовую стоимость за счет ускоренной амортизации коэффициента до 3%.
  5. Гибкий график платежей, они начинаются только с введения полученного предмета в эксплуатацию.
  6. Товар может находиться на балансе как лизингополучателя, так и лизингодателя, за счет чего можно структурировать свой баланс, управлять им.
  7. Лизингополучатель может не переоценивать основной фонд товара, если он находится у него на балансе.
  8. Если срок лизингового договора истек, то стоимость предмета для получателя составляет 0%.
  9. Заключение договора предусмотрено до 3 лет, за это время товар, как правило, окупает себя, что конечно, выгодно для предпринимателей, так легче управлять бизнесом.
  10. При получении лизинга залог отсутствует, поскольку на весь срок договора собственником выступает лизинговая компания.
  11. Лизинг прост, эффективен, доступен, позволяет оставаться достойным конкурентом на рынке любому предпринимателю.

Вывод

Лизинг появился на нашем рынке и стал новой, эффективной формой финансирования. При лизинге возможно регулирование инвестиционного потока в разные отрасли экономики, поэтом данное направление выгодно государству. Продавцы от этого расширяют рынок сбыта своей продукции, а банки – свою клиентскую базу.

Лизинг сложно организовать, поскольку в процессе задействованы три стороны, налоговые службы скептически относятся к данным сделкам, но плюсы очевидны, и их немало. Это выгодно лизингодателю, который имеет доход от разницы между стоимостью предмета и его платежной суммой.

Также это выгодно лизингополучателю, который может пользоваться имуществом, не вовлекая в него денежные средства, а рассчитываться только прибылью от данного имущества.

При лизинге важна предоплата, и это отмечается при составлении договора. В страховку включаются все возможные убытки, связанные с неплатежеспособностью получателя, его недобросовестным поведением, отношением к имуществу. Иногда проблемы и споры возникают между участниками сделки, и если договориться не получается, то судебные тяжбы длительны, и порой малоэффективны.

Конечно, новая ветвь в кредитовании населения имеет множество недоработок, которые предстоит еще решить как на государственном уровне, так и в лизинговых компаниях. Наверное, нельзя однозначно ответить на вопрос, какой из инструментов кредитования лучше. Клиенту дан выбор, а каким воспользоваться, решать ему, исходя из целей покупки, а также конкретной ситуации.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Статья написана по материалам сайтов: 2pct.ru, kredity-tut.ru, hardcorecase.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector